A cura dell’avv. Alessandra Pesaresi – Counsel specialist 231/01, Privacy, Compliance, internal audit.
Il d. lgs. 231/2007 persegue finalità, espressamente previste dal primo comma dell’art. 2, di prevenzione e contrasto dell’uso del sistema economico e finanziario a scopo di riciclaggio e finanziamento del terrorismo. Per tali finalità il decreto offre, allo stesso art. 2, comma 4, una propria ampia definizione di riciclaggio, valevole, tra l’altro, al fine di individuare le operazioni per le quali grava l’obbligo di segnalazione in capo ai soggetti obbligati. Tale normativa nasce dalla…
